キャッシュフローとは

キャッシュフローとは？

キャッシュフローとは、お金の流れのことで、実際に得られた収入から支出を差し引いて手元に残る資金の流れのことを指します。

キャッシュフローについて

資金の流出を表す「キャッシュアウトフロー」、資金の流入を表す「キャッシュインフロー」これら2つをまとめたものをキャッシュフローと言います。 入る見込みのある利益に関しては含まれません。そして、キャッシュフロー計算書は、支出より収入が多ければプラスに、収入より支出が多ければマイナスになるといった経営状況の実態を表すことに使用されます。 具体的には、利益が出ているのに資金が残っていないという場合、資金の流れに何らかの問題があるということです。どこに資金を使い、どのように資金を増やしたのか、資金の流れを把握し、倒産リスクを見極めることなどが出来ます。